CRÉDITOS FISCALES
Carbonia también invierte y participa en operaciones de monetización de créditos fiscales.
Carbonia, junto con sus LP, proporciona capital a empresas en operaciones garantizadas por los activos legales y contingentes de la empresa.
Las empresas pueden monetizar sus activos fiscales diferidos ("DTA") mediante un acuerdo de crédito fiscal, que permite a la empresa ceder una parte de los ahorros fiscales de sus DTA a cambio de una inversión de capital inicial.
Debido al brote de COVID-19, muchas empresas han acumulado pérdidas fiscales y deducciones atribuibles a créditos no utilizados (denominadas colectivamente pérdidas operativas netas o "NOL") y pueden monetizar el valor de estas NOL y otros DTA mediante un acuerdo de crédito fiscal de forma inmediata.
Los acuerdos de crédito fiscal permiten a las empresas y entidades financieras:
- Acceder a una fuente de liquidez con pagos contingentes ligados únicamente a la rentabilidad de la empresa que nunca superan el beneficio fiscal de la empresa realizado de otro modo; y
- Monetizar un activo que no suele valorarse en los mercados públicos con una fuente de capital no dilutiva.
Las cascadas pueden estructurarse de diferentes maneras y contra diferentes tipos de DTA, dependiendo de las preferencias de la empresa y de los DTA disponibles.
PATENTES
Carbonia invierte en empresas con importantes carteras de patentes y/o adquiere carteras de patentes para luego monetizarlas adecuadamente.
La financiación de litigios sobre patentes, generalmente denominada financiación de infracciones de patentes, implica la financiación de procedimientos judiciales iniciados por la parte perjudicada por el uso, la copia o la venta de la invención de la parte perjudicada. Esencialmente, el inventor alega que el demandado utilizó, copió o vendió ilegalmente la invención sin la aprobación expresa del inventor.
Entre los candidatos más habituales se encuentran los inventores individuales, las pequeñas entidades y las universidades, ya que por lo general no disponen de recursos económicos para autofinanciar una demanda de patente.
Carbonia en la financiación de litigios sobre patentes puede:
- Invertir directamente en casos con diversas fórmulas que incluyen un pago inicial, la financiación de los costes del proceso y un esquema de cascada para compartir el resultado final del caso.
- Proporcionar a los bufetes el capital que necesitan para mantener sus gastos operativos y de marketing mientras se enfrentan a casos de propiedad intelectual.
- Dar a los bufetes de abogados la oportunidad de asumir casos que sienten precedente.
- Proporcionar a las empresas la solidez financiera necesaria para esperar el mayor acuerdo posible.
REESTRUCTURACIÓN DE LA GESTIÓN DE CRISIS
Carbonia Special Services ("CSS") ofrece nuevas alternativas para compañías en situaciones especiales. Hay dos elementos principales que diferencian a CSS en el mercado:
- El enfoque holístico de las situaciones complejas que, por lo general, implica no sólo los conocimientos jurídicos, sino también la experiencia empresarial y la mentalidad estratégica.
- Su estructura flexible, que le permite combinar los equipos internos y externos en función de las necesidades de la transacción.
CSS está orientada prioritariamente a escenarios de reestructuración, insolvencia, reorganización de empresas, monetización de activos y finanzas.
CSS es capaz de proporcionar una amplia cartera de soluciones financieras, dirigidas principalmente a :
- Los fondos como proveedores de liquidez
- Los bancos en sus estrategias de desapalancamiento de activos improductivos
- Empresas
Como fuente de nueva liquidez para sortear la situación de estrés financiero con soluciones financieras a medida. CSS puede ser el socio adecuado en el proceso de reestructuración liderando la coordinación del proceso junto con otros asesores.
SEGUROS
Carbonia Global Insurance dispone de la licencia Ref.1826/2022 (J-4093) concedida por el Ministerio de Economía y Transformación Digital para operar como Corredor de Seguros en España. El ámbito de actuación de la compañía se extiende a la figura de Corredor. Al mismo tiempo Carbonia también puede actuar con su Socio Operador en la configuración aseguradora específica para el riesgo identificado. Los seguros de M&A de Carbonia Global Insurance cubren W&I, Tax, Environment, Title y Litigation.
Los principales objetivos de los seguros de Carbonia Global son:
W&I Insurance (operaciones de fusión y adquisición)
La póliza de W&I está diseñada para proporcionar una cobertura completa de las declaraciones realizadas por el vendedor en un contrato de venta.
Seguro de litigios
Este tipo de seguro proporciona cobertura al asegurado en caso de que se materialice el riesgo identificado, cubriendo la póliza la pérdida causada por dicho riesgo identificado. El alcance de la cobertura se diseña específicamente para cada riesgo y puede incluir daños derivados del fracaso, acuerdos de conciliación y/o gastos de defensa. Se puede asegurar una amplia gama de riesgos, incluidos los litigios en curso, los litigios potenciales, los arbitrajes y los recursos sobre litigios o arbitrajes.
Seguro fiscal
Este seguro es un instrumento eficaz para gestionar el riesgo fiscal asociado a diversas estructuras societarias, cuestiones identificadas en los procesos de compraventa y otros asuntos fiscales en los que pueda haber incertidumbre.
Seguro medioambiental
El seguro medioambiental transaccional proporciona cobertura en el marco de transacciones de fusiones y adquisiciones con una gran exposición medioambiental. Este tipo de seguro proporciona cobertura a compradores y/o vendedores frente a pérdidas derivadas de responsabilidades legales asociadas a situaciones de contaminación existentes y/o futuras.
Seguro de título
Este tipo de seguro proporciona cobertura al asegurado frente a una amplia variedad de riesgos relacionados con el título y el propio activo inmobiliario. Existen pólizas de título y pólizas de riesgo específico.
Una póliza de título de propiedad puede cubrir problemas de título, como fraudes hipotecarios, disputas sobre lindes, incumplimiento de declaraciones por parte del vendedor y falta de título de propietarios anteriores, entre otros. Una póliza de riesgos específicos puede cubrir una amplia gama de riesgos identificados, por ejemplo restricciones de uso, documentos de titularidad defectuosos, licencias inexistentes o defectuosas.
Hay una rápida evolución en los productos de seguros como el seguro para cubrir la venta de NPLs que puede ser gestionado por Carbonia Global Insurance.
INVERSIONES
Carbonia es también un grupo inversor activo en ámbitos como el Real Estate o Renovables promoviendo y diseñando estructuras de adquisición, adaptadas a cada operación y ajustadas a los intereses y criterios de inversión específicos de las partes.
Igualmente desde Carbonia se aporta Equity y Financiación a firmas de Servicios Profesionales que requieran modernizar y optimizar sus estructuras financieras. El alto conocimiento del sector legal del equipo de Carbonia permiten estructurar las distintas operaciones en función de las necesidades de las distintas organizaciones.
Las alternativas son muy variadas y se han analizado estructuras y operaciones muy diversas relacionadas con aportación de Equity, financiación ordinaria, financiación del circulante, financiación de la expansión internacional, financiación de planes de crecimiento, fusiones y adquisiciones, adquisición de facturas o Wip, cobertura de riesgos, etc.